商業銀行資產負債管理的挑戰和改進建議

　　摘    要：　現代商業銀行內部管理的一大重點在于資產負債管理。商業銀行通過高效率的資產負債管理,優化資源配置,提高自身經濟資本價值。因此,現代商業銀行不斷提升自身資產負債管理水平,是適應現代市場環境、提升了自身核心競爭力、鞏固經營安全邊界的重要手段。經濟新常態背景下,商業銀行資產負債管理的機遇與挑戰并存,如何抓住機遇,迎接挑戰,不斷改進商業銀行資產管理,是其實現穩定健康發展的重要議題。

　　關鍵詞：　商業銀行; 經濟新常態; 資產負債管理;

　　經濟新常態背景下,我國經濟增速逐漸放緩,金融市場也呈現出新形態,利率市場化深入推進、互聯網金融發展迅速等,使商業銀行發展面臨著巨大的沖擊與挑戰,并且對商業銀行的經營管理走向產生了極大的影響。資產負債管理是現代商業銀行管理體系中的重點內容,是保障其實現盈利性、安全性、流動性的矛盾統一的主要經營管理手段。因此,深入分析現代商業銀行資產負債管理中面臨的機遇與挑戰,并針對挑戰提出行之有效的改進建議,對于促進現代商業銀行穩定發展,提高其對經濟新常態下的金融市場的適應性,增強其核心競爭力具有重要意義。

　　1 、現代商業銀行資產負債管理的重要機遇

　　(1)第三產業逐漸成為經濟重心。

　　自從我國經濟進入“新常態”后,第三產業在政府引導下實現了快速發展,通過不斷出臺一系列優惠政策,為投資者加大第三產業投資增強信心。商業銀行資產負債管理關鍵在于實現銀行資產與負債的合理配比和優化分配,因此,商業銀行在充分把控貸款流動性基礎上,合理增加對第三產業小微創新企業的信貸支持,既承擔了銀行應有的社會責任,積極響應國家政策,同時也順應市場,提升了自身盈利水平,奠定銀行戰略轉型基礎。

　　(2)新經濟形勢下內部審計制度不斷完善。

　　目前我國經濟持續下行壓力明顯,商業銀行等金融機構普遍面臨風控壓力不斷增加、利潤空間不斷壓縮的挑戰,要求其從內部審計入手,與自身市場定位、經營模式相結合,不斷提高自身資產負債管理效能,以提高風控水平,擴大利潤空間。同時,目前市場調節已經占據各大商業銀行的主導地位,利率市場化實現了縱深推進。這增加了商業銀行在經營管理中潛藏的風險,必然要求其不斷增強資產負債的審計,這推動了商業銀行不斷提高資產負債管理效能。
 

　　(3)金融脫媒加深銀行資產理財化程度。

　　現階段,商業銀行投資途徑進一步拓寬,對新型理財產品的開發已經成為主要手段。商業銀行資產的理財化程度不斷提升,其發行的理財產品在數量與質量上都得到了極大的提升。這推動了商業銀行資產由原來的存款資金向理財產品資金的形態轉變,與當前金融經濟發展形勢相適應,對于拓寬銀行利潤空間、增強銀行資產業務盈利能力具有重要意義。

　　2 、現代商業銀行資產負債管理面臨的挑戰

　　(1)利率市場化推進增加銀行負債成本與運營風險。

　　一方面,利率市場化加大了商業銀行的負債成本。逐利性是理性經濟人進行市場投資的主要特點,在利率市場化不斷推進過程中,激化了商業銀行之間的價格競爭,一些商業銀行通過不斷上浮存款利率的方式吸引投資者,加速了銀行間的搬家行為,同時增加了其他銀行維護市場與客戶的壓力,倒逼各商業銀行被迫提升自己負債產品的利潤率,增加銀行負債成本。另一方面,利率市場化增加銀行的運營風險。隨著利率市場化的不斷推進,銀行資金流動性面臨挑戰。這主要是由于商業銀行資產結構中,負債占據較大比例,且以活期存款為主,多為被動型負債,而資產則是以長期貸款為主。這樣的資產負債結構存在長短期錯配的問題,導致銀行流動性風險防范的能力不足以應對利率市場化帶來的風險。

　　(2)“互聯網+金融”催生新型融資模式。

　　“互聯網+”背景下,互聯網金融實現了蓬勃發展,這對傳統的商業銀行帶來了極大的沖擊,金融資源配置開始走向多元化。一來新三板擴容吸引大量優質創新型中小企業進行股權融資,降低了對銀行貸款融資的需求,進而使其資產投放質量與空間均呈現出一定程度的萎縮;二來互聯網融資渠道的豐富對銀行貸款融資形成了分流,銀行貸款融資在社會融資中所占比重逐漸下降,并形成一種趨勢;三來網絡金融的迅猛發展,對商業銀行沖擊巨大。各類小型貸款公司、互聯網金融公司,如京東金融、螞蟻金服等,通過簡化審批流程,手續簡單,客戶可以快速辦理貸款融資,資金快速到手。雖然這類金融機構貸款融資成本更高,但是對客戶的吸引力仍舊較強。在網絡金融井噴式發展模式下,商業銀行傳統的信貸壟斷地位早已不復存在。另外,在余額寶等互聯網理財產品快速發展下,為客戶提供更加豐富的理財產品,且投資手續簡便,收益率更高,逐漸占據更多的市場,對銀行盈利造成嚴重沖擊。

　　(3)資產負債管理風險較大。

　　現階段,商業銀行在進行資產負債管理中,主流管理模式基本已經形成規模、風險、監管的三維模式,對于既定資本的內部調節、實現資本節約、提高銀行經濟效益具有一定的優勢。但是,在風險控制方面,仍舊主要是以被動的事后控制為主。在銀行資產負債管理中,存在較多的不確定因素,風險較大,資產負債管理尚沒有形成全面的風險控制,威脅著商業銀行的穩定發展。

　　3 、現代商業銀行資產負債管理改進建議

　　(1)創新資產負債管理模式,優化負債結構配置。

　　現代商業銀行資產負債管理,需要重新調整思路,創新管理模式,轉變以往的被動型管理為主動型管理。從資產管理方面來看,充分立足于資產配置的中心點,加強內外資產的統籌管理,加大力度開發非信貸業務,搶占其他投資業務的市場份額,增加銀行投資業務所占比例,提高同業持股比重,提高貸款審核與授信要求。從負債管理方面來看,當前的商業銀行需要及時轉變傳統“拉存款”的管理思路,探索新型的“以資定債”的創新思路,通過進一步細分客戶市場,充分發揮自身實體網點規模優勢,并結合互聯網進行營銷,為客戶提供線上線下相結合的投資理財渠道。同時,加強對客戶投資理財風險偏好的分析,為客戶提供定制化的個性服務,以“量身定做”吸引客戶主動投資,增加主動性負債。對商業銀行資產與負債結構長短期錯配的問題,通過加大主動性負債比重,能夠有效應對其所帶來的流動性風險。同時,找準目標客戶,為其提供中長期資產業務,適當增加中長期負債,從而緩解銀行流動性壓力。

　　(2)構建“互聯網+資產負債管理”,適應市場發展。

　　商業銀行資產負債管理應當加強對互聯網思維的運用,實現傳統與現代的有機結合,構建“互聯網+資產負債管理”機制,適應現代金融市場發展趨勢,緊抓互聯網金融下的發展機遇,實現資產負債管理模式的變革。例如,與芝麻信用、京東信用等互聯網信用系統相結合,加強對客戶信用情況的了解,從而適當穩定加大小額貸款力度,既擴大貸款范圍,也可以有效避免不良貸款的發生。同時,緊跟政策與市場,加大對優質農產品加工企業、農產品電商企業的投資力度,通過與相關農產品電商平臺合作,完善自身授信程序,消除信息不對稱,最大限度地掌握農戶的真實交易數據,提高授信效率,并且有效避免不良貸款的發生。

　　(3)嚴守資產質量底線,建立風險客戶動態管理模式。

　　商業銀行針對風險客戶,需要建立動態管理模式,加強對其事前、事中、事后全過程的管理,嚴守資產質量底線,精準識別、及時預警、有力處置,加大對不良貸款處置力度。同時,加大防假治假的力度,通過加大信用篩選,增加對個人貸款力度,豐富個人貸款產品;推動資產證券化等,降低不良貸款率,提高銀行資產質量管理,促進其穩定健康發展。

　　4 、結語

　　經濟新常態下,現代商業銀行面臨著新的機遇與挑戰,要求其必須加強資產負債管理,建立具有創新性的管理模式,系統性、前瞻性的管理內容,不斷提升自身管理水平,緊抓時代機遇,應對挑戰,為商業銀行實現穩定發展奠定基礎。

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